2024汽車市場表現

　　綜觀2024年的台灣汽車產業表現，經歷了2023年疫情解封後補償性的交車狀況，市場普遍預期出現大幅回調，根據經濟部的公布數據，汽車與零組件產業在2024年分別創造新台幣2,300億元以及3.060億元的產值，總交車輛落在45.8萬輛，僅微幅修正4%，但全年的銷售量仍創下十年次高的紀錄。觀察近三年汽車台灣國產車及進口車在台灣銷售數據下，當中近三年Toyota掛牌數2022年12.3萬輛、2023年12.9萬輛、2024年12.5萬輛，多年都以超過十萬輛的銷售市占比最高，其次為CMC/Mitsubishi掛牌數2022年4.3萬輛、2023年3.8萬輛、2024年3.5萬輛，接續品牌排序為Lexus、Honda、Mercedes-Benz、Hyundai、BMW、Nissan MG、Tesla。其中電動車的部分，車輛銷售比率也逐漸地提高，2024年占比8.3%，銷售3.8萬輛，成長幅度較2023年成長高達5成，雖目前仍以TESLA市占率最高，但隨著國產Luxgen n7純國產電車的問世，降低了市面上電動車門檻，也吸引了諸多家庭的購買需求，全年該車型貢獻達7千輛以上。

　　在2024年產生最大衝擊的莫過於當年8月政府針對車市採取「國產車在地化供應鏈新制」的，主要針對與中資入股國外車廠合作的台灣生產廠商，希望在國產車的組裝零件上禁止中國大陸整車以及底盤的進口，以逐年的在地化供應鏈比例提高，迫使諸多部分採用中國零組件的品牌，受到了立即性的衝擊，必須針對供應鏈的布局進行調整，主要以目前現有汽車生產廠來說，台灣僅有Luxgen是台灣汽車自主品牌，為自主開發、在地生產，其他車產均為與國外車廠合作，在台組裝。其中，最大影響的為MG，由中華汽車合作，在過渡期間甚至陷入到零件供應缺料，產生斷單危機，其在台合作廠商中華汽車也投入大量的資源進行在地化，包含尋找本土壓鑄、電裝與內裝供應商。而其他中國品牌如奇瑞(Chery)、比亞迪(BYD)、吉利(Geely)也受到此政策的影響，計畫幾乎全數停擺或大幅延後。

　　綜觀2024年入榜中華徵信所汽車及零件業TOP10業者(表二)可以發現，近年來，龍頭多以國瑞汽車穩居，其次則由中華汽車、台灣本田、裕隆汽車相互競爭，當中半數為汽車零件製造廠商，包含東陽實業廠、帝寶工業、堤維西交通工業以及鴻華先進科技為汽車零件製造廠商，主要受益到政府政策對於國產汽車零件的保護下，也帶動了公司對於汽車零件的生產收益。

　　第一名由國瑞汽車穩坐多年營收龍頭，靠著和泰汽車與日本本田的共同投資，在台唯一的本田生產中心，穩定品牌形象深植人心，受到台灣人的喜愛，也使該公司生產訂單數量長年，而中華汽車雖在下半年受到政策影響，MG的銷量有所減少，但全年度仍靠著CMC商用車的帶動下，營收仍可以暫居第二。其次排名則為台灣本田、三陽工業、裕隆汽車、福特六和汽車；而汽車零件廠商方面，台灣主要供應碰撞零件的東陽實業廠作為最大零件供應廠外，當中過往以供應納智捷（Luxgen）的相關研發設計供應鏈體系下的鴻華先進科技，除負責汽車零件生產外，近年也針對電動車產品進行研發，在2024年Model C (Luxgen n7)的成功量產交付，更在第四季推出長續航的版本，使該公司跨從供應鏈的服務廠商轉變為具有生產能力的汽車生產廠。

2025汽車市場表現

　　由台灣區車輛工業同業公會所公布資料(表三)顯示，自2023年以來，台灣地區生產車輛數量呈現逐年遞減狀況，2024年總銷售27.4萬台，年減3.73%，2025年總銷售23.6萬台，年減16.4%。當中因2025年5月起在美國關稅正式宣布針對進口小客車及零件在原有的MFN關稅上，疊加25%關稅，而在8月起進一步加徵20%暫時性對等關稅，等體稅額的調升，再加上政府針對國產車課徵不同級別的稅賦，使得車市上國產車競爭略有下滑的狀況。可以顯示出台灣車市在美國關稅政策以及政府針對貨物稅條例修法下造成車廠多需要承壓，再加上總體經濟的疲弱，使諸多消費者在購車態度上多採保守。

　　綜觀主要佔比較重的車廠可以發現，自2022年以來國瑞汽車所生產的日本本田汽車與CMC大型汽車在台灣銷售佔比已逐漸高於半數，且有逐漸提高的狀態，其次則為中華CMC佔接近兩成比重，剩餘則為台灣本田、三陽、裕隆及福特六和。

　　未來而言，在美國關稅議題之議題上，台灣政府已與美國之間取得共識，以對等關稅15%，並且不疊加MFN稅率，並且汽車零件比照優惠稅率，與日本、韓國、歐盟一致，將可以提升汽車相關業者的競爭力；而在政策針對國產汽車進行補助政策以及汽車零件的在地供應鏈計劃進行到第三年持續延續，仍可以支撐國產車買氣，另據悉各家車廠在2026年也將陸續推出多款新車，包含TOYOTA Noah、Voxy、TOYOTA RAV4、FOXTRON BRIA、FORD Territory、NISSAN QASHQAI及HONDA Z-RV等新車款，希望透過油車多樣化的營運策略，再加上油電化及電動車的普及，各家廠商供應鏈重組與結合，不斷提高自身的競爭力，2026年有望可以揮別2025年的低迷，回到相對穩定的狀態。

作者：吳泓叡